近年来，随着棉花流通体制改革的不断深化，市场机制在棉花资源配置中的基础性和主导性作用愈来愈强，传统体制下的国营及集体所有制的棉麻企业正在改制成包括股份制企业、混合所有制企业以及民营企业在内的各种性质的棉花企业。2002年12月27日，由新疆生产建设兵团农七师棉麻公司作为主发起人，联合农七师所属的9家农业及科研单位共同发起设立了新疆锦棉棉业股份有限公司。锦棉公司的成立旨在把农七师“锦”牌棉花做大、做强、做优的同时，积极稳妥地、有步骤地拓宽师外的棉花市场，快速促进产业升级，提高自身在新疆乃至全国棉花行业的竞争力和市场占有率。为了进一步拓展师外棉花市场，尽快实现由商贸型向工贸型转变的经营战略，自2003年以来，锦棉公司加快了师外市场的开拓步伐，已陆续通过新建、收购和控股等方式将南、北疆的6个棉花加工厂和收购点以分公司的形式集结在麾下，2004年计划收购籽棉84000吨，计划使用资金4.5亿元，加上师内经营的11万吨皮棉，预计今年锦棉公司约需收购资金20亿元左右。面对锦棉公司如此迅速的产业扩张和资金需求膨胀，笔者以为农发行在信贷监管上将存在以下难点：
难点之一：收购资金的供应由现在单一的皮棉供应转为皮棉和籽棉混合供应的格局，加之遍布南北疆分散的收购点，信贷人员力量不足以及籽棉收购业务知识的匮乏，将严重制约着信贷监管工作的顺利开展。
新疆锦棉棉业股份有限公司纳入的六个棉花加工厂，除销售经营权归总公司以外，是集籽棉收购、皮棉加工为一体的独立核算经营实体。众所周知，兵团体制下棉麻企业棉花收购资金的供应一直是按皮棉收购资金方式运作的，其特点是易操作、安全、周转快。长期以来，作为锦棉公司的开户行——农发行奎屯市支行来讲，其信贷服务无论是从工作业务量，还是从信贷监管的难易程度都已经适应了这种信贷资金供应方式。现在一下将六个棉花加工厂纳入农发行的信贷监管及服务领域，奎屯市支行将面临一系列困难需要加以克服。
一是信贷人员力量不足。六个轧花厂的分布是：位于库尔勒西南38公里处的库尔勒锦普棉业有限公司，位于阿克苏市西312国道1115公里处的阿克苏锦阿棉业有限公司，位于呼克公路42公里处的克拉玛依市锦田棉业有限公司，位于乌尔河217国道大下坡处的乌尔河锦宏棉业有限公司，位于呼图壁县北戈壁二道沟的呼图壁锦源棉业有限公司，位于呼图壁县20里店东滩村的呼图壁宏盛棉业有限公司。目前奎屯市支行有专职信贷员4人，要想监管好相距上千公里的棉花加工厂显然是有点力不从心。
二是信贷人员业务素质和业务技能不全面。长期以来奎屯市支行的信贷人员接触的大多是皮棉收购业务，对籽棉收购的相关知识了解甚少，若不进行这方面的知识充电，一旦籽棉开秤收购将不利于信贷监管工作的开展。
难点之二：收购资金贷款由原来本地一家农发行供应转向异地多家农发行共同参与，资金的封闭管理和全程监管将难以实现。
锦棉公司的收购资金贷款一直是由农发行奎屯市支行供应的，组建六家分公司以后，这一格局将彻底改变。按照原定计划，各分公司应在当地的农发行开立帐户并申请收购资金贷款以及办理结算业务，但由于各分公司所处的地理位置和其他一些特殊原因，当地农发行难以完全承担此项重任。因此，绝大多数分公司只能就近在当地的农业银行开立基本帐户和办理结算业务。这样一来，分公司的收购资金贷款来源有可能是多渠道的。一是由总公司向农发行奎屯市支行承贷并下转使用；二是分公司的当地农行或其他金融机构，有可能投放流动资金贷款“资助”他们的棉花收购。以上两种方式或独立存在、或混合存在，但无论存在哪一种形式，都会从根本上改变奎屯市支行监管收购资金，不仅信贷资金的全程监管难以实现，而且信贷监管的工作难度将大大增加。
难点之三：分公司的籽棉收购、皮棉销售与农发行的信贷监管将会因时间差异而不同步，直接影响着农发行信贷台帐和管理月报表的生成。
各分公司仅有籽棉收购和皮棉加工权，皮棉销售和棉副产品处理权则集中在总公司。因此，从籽棉收购、皮棉加工、皮棉销售再到销货款回笼需要有一个时间过程，而这个过程与农发行“钱随棉走，购贷销还”、“收多少棉花，贷多少款；销售多少棉花，收回多少贷款本息”全程监管的基本信贷原则多少有点背离甚至难以同步实现。一是籽棉收购期间，由于信贷监管距离较远，一至三天的铺底资金根本满足不了需要，实际情况可能需要发放相当数量长期的收购贷款作为收购启动资金，大大超出了一至三天的时间限制，资金的投放和籽棉收购库存台帐难以同步运作；二是每个分公司均是总公司成包皮棉库存地，销售期间将直接调出皮棉，农发行在现行库存销售监管的相关规定下，不仅要落实“销售多少棉花，收回多少贷款本息”基本原则，而且还要遵循三至五天一查库的具体规定。以上两项信贷监管工作如不能在当期完成，不仅信贷台帐无法及时登记，而且棉花的管理月报表尤其是库存旬报表也不可能如实填报。
难点之四：目前农发行的金融服务手段、服务意识以及贷款管理方式与贷款企业对信贷服务的客观需求仍存在一定的矛盾，尚不能完全适应棉麻企业快速扩张的发展进程。
新疆锦棉棉业股份有限公司作为一家资产优良的拟上市公司，计划到2006年在南北疆新建、收购或控股50个轧花厂，经营皮棉总量达到50万吨。面对棉麻企业快速扩张的发展趋势，农发行的服务手段和服务意识明显慢半拍，同时贷款的管理方式也相对滞后于企业的发展要求。
一是孤立的强调信贷政策性的重要性和必要性，忽略了金融服务手段和金融服务意识在市场经济中应有的灵活性，片面地把政策性功能与金融服务手段隔离开来，期望用行政手段来左右市场的经济行为。例如在去年棉花收购大战中收购资金的“双限控制”，不但没有抑制住籽棉收购价格的大幅上涨，反而造成棉花经营主渠道企业因收购资金匮乏错失了一次盈利的大好时机，其最终结果只能弱化甚至是泯灭了的农发行的政策性金融服务意识。
二是信贷管理方式过分地强调信贷的过程管理，忽略了信贷监管最终结果的实现。相应的工作质量考核及规范化管理，细化到信贷资金投放的每个环节、每个步骤、每个程序。发放收购资金贷款，不看贷款本息是否能按期收回、不看能否为农发行和贷款企业带来多少经济效益，而是过多的考虑该贷款投放后是否符合采集单和台帐登记的要求、考虑仓单能否合规建立、考虑管理月报表上报的相关规定。这种做法不仅企业难以理解和接受，同时也不利于实现农发行保本微利的目标。
锦棉公司的产业扩张离不开农发行的支持，农发行要想支持锦棉公司做大做强，就必须在不违背国家政策的前提下，处理好现阶段信贷监管中可能存在的难点。根据以往的工作经验，笔者以为应从以下四个方入手解决。
对策之一：调配信贷人员比例，加强专职信贷人员尤其是棉花信贷人员的队伍建设。通过请进来走出去等方式认真学习籽棉收购业务的相关知识，全面提高信贷人员的棉花信贷业务知识和业务操作技能。将业务素质好、政治思想觉悟高的同志充实到棉花信贷岗位上来，同时积极向上级行争取新增人员指标，保证今后有足够的信贷力量适应锦棉公司产业扩张的发展要求。
对策之二：2004年自治区农发行棉花信贷管理工作要点中特别强调：进一步优化贷款对象结构，积极支持改制企业，选择一些改制规范、经营效益好、风险承受能力强、信用程度高的棉花企业，支持其做大做强。发展一批跨地区、跨所有制、跨行业的棉花企业集团，进一步发挥新疆棉花资源优势，促进新疆棉花产业的健康发展。基于这一工作要求，如果锦棉公司所属的六家分公司无法在当地农发行取得棉花收购贷款的话，那么奎屯市支行理应责无旁贷的承担起这一重任。但这一切的实现必须得到区分行的政策倾斜支持，同时奎屯市支行自身也要进一步加强监管，及时监控收购资金出行后可能产生的风险。目前锦棉公司籽棉收购、皮棉加工及销售网络系统已延伸到奎屯市支行，收购期间信贷员将直接从计算机网络上监督收购资金的运用，随时核对收购、销售及库存量。此系统的应用，不仅减轻了信贷监管的工作量，而且可以及时监控收购资金的动向，一旦出现问题便可立即采取措施，从根本上确保了信贷资金的安全。
对策之三：由于六家分公司的距离较远，实施籽棉收购的信贷资金供应方式将是异常艰难和繁琐的事。根据奎屯市支行以往皮棉收购资金供应模式的经验来看，开秤收购初期先投放一定量的收购资金贷款作为籽棉收购的铺底资金，并用开轧后产出的皮棉库存值冲减收回铺底资金贷款并相应增加皮棉收购资金贷款，同时登记台帐、建立仓单反映皮棉收购量及库存值，后续的收购资金贷款将根据轧出皮棉的数量核定发放。这种做法的优点是可以避开籽棉收购环节，缺点是初期收购资金量投放较大，且要承受一定监管风险。尽管实施这种资金供应模式有一定的风险，但锦棉公司作农发行的优质客户，连续数年的AAA信用等级以及1.4亿元自有资金的雄厚经济实力，加之其拥有全国十大品牌第一的“锦”牌棉花作后盾，完全有能力承受和抵御收购过程中出现的风险。
对策之四：今年中央1号文件明确提出，要加快发展农业产业化经营。因此，当前农发行的棉花信贷政策应积极体现以国家产业政策为导向，大力支持棉花龙头企业走产业化的发展道路，通过棉花龙头企业享受国家各项优惠政策，最终使广大农民成为产业化真正受益的主体。一是改进服务手段，增强服务意识，在保证信贷资金无风险的前提下，适当加大信贷政策的倾斜的力度，确保锦绵公司充分享有优质客户在信贷资金使用及额度方面应有的权利，以满足其产业扩张的资金需求。二是将信贷管理方式的重点由过程管理改为结果管理，只要贷款放的出、收得回、有效益，同时确保企业棉花购得进、销的出、有效益，就应当简化贷款过程管理中繁杂的程序和诸多的条件约束，减轻基层农发行不必要的工作量，把更多的精力和管理投入到促进企业发展以及农发行增收创利上来。通过企业的发展壮大，实现农发行自我壮大和可持续发展的经营目标。
当然，锦棉公司产业扩张中的信贷监管难点不可能彻底解决，随着公司的扩张还会出现这样或那样的难点。但不论怎样，只要农发行不退出棉花收购领域，支持锦棉公司发展壮大就是奎屯市支行责无旁贷的职责。这不仅是企业的发展要求，同时也是奎屯市支行自我发展、加强服务的要求，只有这样，才能最终实现银企双赢的共同目标。
